2025老板要懂的财税知识大合集

好助手财税

      无论是大型企业还是中小型企业，财税工作是每个企业都必须面对的至关重要的问题。作为创业者，在经营过程中应当充分了解财税知识，不仅可以帮助企业规范财务管理，同时避免了很多风险的发生。


一、四大合规

①会计合规企业需要按照会计准则和财务报告要求记账、编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，提供真实、准确、完善的财务信息。

②资金合规企业必须遵守国家法律法规和行业规范，确保资金来源合法、流向合规，确保资金的合法性、安全性、稳定性。

③税务合规包括纳税申报、缴纳税款、合理利用税收优惠政策等方面。企业要关注税收法律法规的变化，及时了解税收优惠政策的内容和适用范围，并合理利用这些政策来降低税负。

④内控合规内部控制是企业内部的制度、流程、制度执行情况和内部监督机制等，它可以确保企业的财务和业务活动的合法性、合规性、规范性和效率性。

二、保三大税种

创业者一般都会涉及到的三种税种：增值税、企业所得税、个人所得税。

1、增值税
适用于公司、个体工商户、个人独资企业、合伙企业，税率为销售商品13%、交通运输9%、服务业6%。如果是小规模纳税人，则是按3%的增值税，增值税享受优惠政策1%。

2、企业所得税
企业所得税是公司特有的税种，税率为25%。如果是小微企业，则可以享受2.5%-5%的企业所得税优惠政策。

3、个人所得税
个人所得税适用于公司股东、企业老板及劳动者个人所得。工资、分红、经营所得等计算方式各异，税率也不尽相同。税率如下：公司股东20%；个体工商户、个人独资企业、合伙企业老板5%-35%超额累进；劳动者工资、薪金、劳务报酬3%-45%超额累进。

三、普票与专票

在公司经营过程中，少不了与发票打交道，其中主要就是专票和普票。增值税专用发票有“增值税专用”字样，普通发票则有“增值税普通发票”字样，增值税专用发票一般是三联式的，普通发票是两联式的。

       增值税专用发票不仅可以作为一种财务凭证，还可以作为抵扣增值税销项税额的法定凭证，购货方可以依据发票上的税额抵扣公司的增值税销项税额。但普通发票一般不可作为抵扣增值税销项税额的凭证。